تعارضات جرم پولشویی در حقوق ایران و حقوق بین الملل

معرفی کتاب تعارضات جرم پولشویی در حقوق ایران و حقوق بین الملل 

کتاب تعارضات جرم پولشویی در حقوق ایران و حقوق بین الملل نوشته پریسا آذین و حسین قربانیان می باشد و انتشارات قانون یار آن را به چاپ رسانده است.این اثر به بررسی تفاوت‌ها و تعارضات موجود در قوانین و مقررات مربوط به جرم پولشویی در نظام حقوقی ایران و حقوق بین‌الملل می‌پردازد.

گزیده کتاب تعارضات جرم پولشویی در حقوق ایران و حقوق بین الملل 

در روند لایه بندی کردن اولین تلاش برای پنهان سازی یا تغییر شغل منبع مالکیت سرمایه ها از طریق ایجاد لایه های پیچیده معاملات مالی می باشد که مانع ردیابی و حسابرسی می شود و این خود نوعی بی هویتی ایجاد می کند. هدف لایه بندی جدا نمودن پول های غیر قانونی از منبع جرم است که عمداً با ایجاد شبکه ای پیچیده از معاملات مالی با قصد پنهان سازی از هر گونه روند حسابرسی همچون منبع مالکیت وجوه صورت می گیرد. این مرحله شامل مجموعه ای از معاملات با هدف مخفی کردن منشأ اصلی پول است. این امر متضمن انجام دادن عملیاتی مانند حواله وجه سپرده شده نزد یک موسسه مالی به مؤسسه دیگر، یا تبدیل سپرده نقدی به اسناد پولی دیگر (سهام و چک های مسافرتی) است.

در این مرحله سه تکنیک رایج است. اولین تکنیک اختلاط پول کثیف با پول تمیز است اغلب این اختلاط به این ترتیب صورت می گیرد که عواید حاصل از جرم با انجام معاملاتی از قبیل صادرات و واردات کالا و توسل به کم نمائی سیاهه صادراتی و گران نمایی سیاهه وارداتی وارد چرخه رسمی اقتصاد می گردد. دومین روش انتقال پول از طریق واسطه است مانند تبدیل وجوه نقد به ژتون و تبدیل مجدد آن که در این صورت تشخیص ماهیت غیر قانونی مال مشکل می شود.